세액공제용 연금저축 알아보기 (소득공제와의 차이)

연금저축은 직장인 혹은 개인사업자가 세액공제를 받을 수 있는 상품입니다. 직장인의 경우 연말정산을 할 때, 개인사업자의 경우 종합소득세를 신고할 때 세액공제를 받을 수 있습니다. 이러한 혜택이 있는 만큼 많은 분들이 관심을 갖고 있습니다. 이 글에서는 세액공제용 연금저축에 대해 자세히 알아보겠습니다. 여기서 세액공제는 소득공제와 다른데, 세액공제와 소득공제의 차이에 대해서도 살펴보겠습니다.

 

 

 

 

세액공제용 연금저축

 

개인연금은 세제 혜택을 받을 수 있는지에 따라 연금저축과 연금보험으로 나뉩니다. 이 중 연금저축은 세제 적격 연금이라 연간 납입액 최대 400만원에 대해 세액공제를 받을 수 있습니다(납입액의 13.2~16.5%에 해당되는 금액을 세액공제). 다만 나중에 연금을 받을 때는 연금소득세(연령에 따라 3.5~5.5%)를 내야 합니다.

 

반면 연금보험은 세제 비적격 연금이라 보험료를 내는 동안은 세제 혜택이 없습니다. 다만 10년 이상 유지 시 보험차익에 대한 이자소득세 15.4%를 면제받게 됩니다.

 

 

세액공제와 소득공제의 차이

 

여기서 세액공제와 소득공제에 대해 혼동이 될 수 있는데, 양자의 차이점에 대해 살펴보겠습니다. 세액공제는 내야 될 세금에서 얼마를 공제해주는 것을 의미합니다. 예를 들어 100만원의 소득세가 나왔는데, 세액공제 10만원을 해준다면 내야 될 소득세는 90만원이 됩니다.

 

소득공제는 세금 계산 시 기준이 되는 소득을 줄여준다는 의미입니다. 예를 들어 3,000만원의 소득에 대해 세금을 내야 되는데, 200만원의 소득공제를 해준다면 2,800만원의 소득에 대한 세금만 내면 되는 것입니다.

 

 

 

 

연금저축의 종류

 

현재 신규 가입 가능한 연금저축 종류에는 연금 저축 펀드와 연금 저축 보험이 있습니다.

 

1. 연금 저축 펀드

 

연금 저축 펀드는 증권사 혹은 은행에서 가입 가능합니다. 증권사, 은행에서 연금 저축 계좌를 만든 후 이 계좌에 금액을 납입하여 주식, 채권 등 원하는 펀드를 담을 수 있습니다. 특히 증권사 연금 저축 계좌의 경우 국내 상장 ETF를 자유롭게 매매하는 것도 가능하여 많은 분들이 관심을 갖고 있습니다.

 

연금 저축 계좌에 납입하는 금액, 시기는 가입자가 자유롭게 정할 수 있습니다. 연금 저축 계좌에 납입하는 금액 중 연간 최대 400만원에 대해 13.2~16.5%에 해당되는 금액만큼 세액공제를 받습니다.

 

연금 저축 펀드의 가입 방법, 세액공제, 세금에 대한 자세한 내용은 아래 글을 참고해 주세요.

 

연금저축펀드 가입 방법, 세액공제 알아보기

연금저축펀드 가입 방법, 세액공제 알아보기

 

 

2. 연금 저축 보험

 

연금 저축 보험은 보험사에서 가입 가능합니다. 연금 저축 보험에 가입할 경우 매월 정해진 보험료를 납부하게 됩니다. 이 중 일부(계약체결비용, 계약관리비용)를 제외한 금액을 보험사가 운용하여 얻은 수익률에 따라 나중에 연금 형태로 돌려받습니다. 연간 납입액 중 최대 400만원에 대해 13.2~16.5%를 세액 공제받을 수 있습니다(예외 있음).

 

 

* 이 글은 에듀윌시사상식 사전, 한화생명 웹사이트 등을 참고하여 작성했습니다.